中国融资租赁交易法律争议风险点


编辑:sea_yzj 发布时间:2019-08-08


  融资租赁是金融、技术与贸易相结合的创新产物,交易涉及多方当事人和多份合同,法律关系复杂,除了市场、金融、税收、会计及信用、经营等方面的风险之外,融资租赁公司主要应防范交易中的合同法律风险。
  
  概括而言,融资租赁交易除了在合同性质认定方面的法律风险外,主要表现为承租人违约风险,体现在两方面:一方面是租金债权风险,承租人违约逾期支付、拒付租金,影响出租人实现合同目的;另一方面是租赁物物权风险,租赁物被承租人违约重复回租、转租、抵押、质押、投资入股、转让等,侵害出租人的物权。上述承租人违约行为的发生,除了市场因素、承租人经营管理不善无力支付租金,以及部分承租人故意逃避债务,甚至恶意侵害租赁物所有权之外,融资租赁公司未充分注意交易合同中的法律风险,也是重要原因之一。因此,融资租赁公司在开展业务,签订融资租赁合同时,应重点关注和防范以下法律争议风险:
  
  (一)关于融资租赁法律关系的认定
  
  在融资租赁交易实践中,有的融资租赁公司所从事的一些业务没有真实的租赁物,或者售后回租的租赁物低值高估,以融资租赁合同为名进行资金借贷及其他交易活动,为此,最高人民法院《关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释》第1条规定:“人民法院应当根据合同法第237条的规定,结合标的物的性质、价值、租金的构成以及当事人的合同权利和义务,对是否构成融资租赁法律关系作出认定。对名为融资租赁合同,但实际不构成融资租赁法律关系的,人民法院应按照其实际构成的法律关系处理。”可见,对于虽然名为融资租赁合同,但实际为借贷、保留所有权分期付款买卖、传统租赁、联营合作分成等法律关系的合同,法院、仲裁机构在处理争议时将按它们实际构成的法律关系处理,由此产生的风险是合同有可能被确认无效;即便认定合同有效,但合同的租金计算、保证金、手续费等相关约定因合同性质不同而不再适用。因法律关系不同,当事人权利义务不同,适用法律不同,由此产生的法律后果亦不同,同时还有可能影响担保合同的效力及担保责任承担,融资租赁公司无法实现预期合同目的。因此,融资租赁公司在从事融资租赁业务时,应依照法律规定和监管要求规范开展业务,坚持融资与融物相结合,切实服务实体经济发展,防范融资租赁合同被认定为不构成融资租赁法律关系的风险。
  
  (二)关于格式条款
  
  因融资租赁业务的特点,融资租赁公司通常采用格式条款订立合同,有的同类业务量比较大的企业,还用预先印制好的格式合同订立合同。当发生争议时,格式条款常成为承租人的抗辩理由之一,以达到减轻或免除相关合同义务,规避违约责任的目的。鉴于此,融资租赁公司在采用格式条款订立合同时,应依据《合同法》的规定,遵循公平原则协商确定当事人之间的权利和义务,对合同中的融资租赁交易术语、承租人应履行的重要合同义务条款等,应使用定义、加粗字体、下划线或者其他方式提示说明,避免产生歧义,同时释明风险。如非大量同类业务重复使用需要,尽量避免使用预先印制的格式合同订立融资租赁合同。
  
  (三)关于保证金及手续费
  
  为保障交易安全,融资租赁交易出租人收取租赁保证金、手续费(服务费、管理费),属于行业交易习惯,近年还出现了回购保证金、合作保证金等新型的保证金形式,但因法律对租赁保证金等无明确规定,业界对其性质有不同意见,在融资租赁合同纠纷中亦成为争议焦点之一。承租人逾期支付租金时,往往要求以保证金冲抵租金,以避免或者减少支付逾期利息、违约金,而出租人则主张不能以保证金抵扣租金、逾期利息,应在合同履行完毕后返还,甚至在承租人违约时没收保证金。根据当事人意思自治原则,融资租赁合同应对保证金、手续费的收取金额、方式、保证金是否计息、抵扣、返还等进行明确约定,特别是对在合同履行中保证金能否抵扣租金、逾期利息以及抵扣顺序,或者作为违约金予以没收等进行约定,以避免争议,切实发挥保证金保障实现租金债权的作用。
  
  (四)关于回购合同
  
  机械设备、交通工具等制造厂商为销售产品,寻求以融资租赁方式促销,而融资租赁公司为确保租金债权实现,在融资租赁交易中要求生产商、经销商等承担回购义务,即出现了回购业务模式,且有日益增多趋势,倘若承租人违约,则由租赁物生产商、经销商等回购租赁物或者回购租金债权以保障出租人的权益。回购方式对于保障融资租赁公司的利益无疑发挥了重要作用,但由于回购合同的法律性质不明,或者合同约定不具体,或者回购时租赁物无法取回,在个别情况下,回购租赁物的可操作性不强,一旦发生承租人违约,出租人要求回购,易发生争议,回购人对回购合同的效力、回购的条件、回购租赁物的价值等提出异议。因此,回购合同对回购租赁物抑或租金债权、回购的成就条件、回购租赁物的价值确定、回购租赁物的交付等应作出明确、可操作的约定。


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