9月17-18日（杭州）融资租赁企业增值税风险管理、成本费用疑难问题处理及全面预算管理、财务报表分析精讲班-精英融资租赁培训网

编辑：sea_yzj 发布时间：2020-08-24

9月租赁课程安排：

　　一、9月17-18日（杭州）融资租赁企业增值税风险管理、成本费用疑难问题处理及全面预算管理、财务报表分析精讲班

　　二、9月24-25日（郑州）新监管下汽车融资租赁零售业务合规运营、全流程风险管控与租后管理专题研讨会

　　186-1122-5515（同微信）杨志军

　　融资租赁名家讲堂

　　关于举办“融资租赁企业增值税风险管理、成本费用疑难问题处理及全面预算管理、财务报表分析精讲班”的通知

融资租赁业各位同仁：

　　本期融资租赁财税专题培训班是为帮助广大融资租赁企业正确处理融资租赁财税实务问题，提高财务人员的能力和水平而推出，特邀请融资租赁财税界知名大咖和实操财税大佬为您讲解和答疑解惑，欢迎各企业积极报名参加。

　　一、培训时间及地点：

　　报到时间：2020年9月16日（周三）全天

　　培训时间：2020年9月17-18日（共2天）

　　培训地点：杭州--梅苑宾馆（西湖区莫干山路511号）

　　二、参会对象

　　金融租赁公司、融资租赁公司、银行、财务公司、资产管理公司、基金公司、证券公司、投资公司、担保公司、融资（金融）租赁公司筹备组等。

　　三、培训内容

　　（Ⅰ）融资租赁企业增值税风险管理、成本费用疑难问题处理与稽查应对策略解读

　　（一）、信息化时代带来企业税务大数据比对风险

　　（二）、企业增值税发票开具及申报的风险点

　　（三）、企业所得税费用列支凭证解读

　　1、《企业所得税税前扣除凭证管理办法》解读及9大亮点

　　2、如何在实务中将《办法》与企业所得税法及其实施条例、《增值税发票开具》的有关规定相衔接

　　（四）、所得税汇算清缴政策讲解

　　1、收入费用的确认 2、企业所得税税前扣除费用中准予结转

　　3、金融企业计提坏账准备金的税前列支及凭证

　　4、企业各类滞纳金的税前列支种类及凭证

　　5、企业房租支出及水电煤凭证的扣除

　　6、增值税发票的管理办法，种类，如何开具适用税率、免税，不征税，零税率

　　7、增值税电子发票适用的规定，如何防范反复打印报销，金融企业如何申请

　　8、作为合理性真实性原则下的做账过程中的“证据链”

　　9、关联贷款利息、个人贷款利息、集团贷款利息、统借统还利息、超营业范围利息的发票开具及账务处理

　　10、银行询证函费用，托管费用、资管费用分别如何纳税，开具何种发票

　　11、金融企业境外发债，对外支付的凭证如何税前列支，外币收入支出所得税前如何折算，何种凭据，如何代扣代缴

　　12、取得私自印制、伪造、作废、开票方非法取得、虚开、填写不规范等不符合规定的发票是否可以作为税前扣除凭证？

　　13、工资薪金、福利、劳务报酬等税前扣除的要求

　　14、预付卡、油卡、ETC充值后续无法补开增票，如何税前列支？

　　15、餐费发票的入账技巧 16、其他金融企业稽查实操口径

　　（五）、所得税后续管理指标讲解及应对

　　1、高风险预警指标的设置 2、应对解释技巧

　　3、长期挂账的“其他应收款”如何平账？

　　4、有案例有依据——税务检查中典型的五类发票问题总结

　　（六）、融资租赁公司的个人所得税等其他问题

　　1、五险一金的处理 2、工资和年终奖问题